Ingredienti per il piano di cash flow?

Che cosa dovrebbe contenere il tuo piano

Sei tu a decidere quanto dettagliato debba essere davvero il tuo piano di cash flow, o piano di liquidità. Molte aziende, soprattutto quelle piccole, fanno anzitutto una stima approssimativa di quanto denaro servirà nel periodo successivo – di norma i prossimi 3 – 6 mesi – per le attività dell’azienda. In un primo passo basta contrapporre gli incassi attesi sul conto aziendale alle uscite pianificate. Ma se la tua azienda cresce e hai collaboratori, il budget si articola in più gruppi. Da un lato ci sono i dettagli sugli incassi, dall’altro le uscite come per esempio personale, marketing, licenze, ecc. Qui trovi 3 consigli per la pianificazione!

Fatturato (o incassi)

Le previsioni di vendita o di fatturato si basano di norma su ipotesi relative all’andamento «normale» atteso del tuo fatturato e all’efficacia delle misure pianificate per aumentarlo. In questo ambito si discute spesso degli effetti dei termini di pagamento e delle insolvenze. Noi consigliamo un approccio pragmatico. Parti da una stima e affinala nel tempo. La combinazione di pianificazione e monitoraggio porta a intuizioni più profonde e così di norma le tue ipotesi di piano si affinano da sole.

Costi (o pagamenti in uscita)

possono essere suddivisi in tre gruppi:

• I costi fissi sono voci come per esempio affitto, stipendi e costi di finanziamento • I costi variabili come per esempio le materie prime e l’acquisto di servizi esterni • I costi in conto capitale una tantum – per esempio l’acquisto di attrezzature informatiche

In questo può essere utile consultare le registrazioni dell’anno scorso ed eventualmente mettersi in contatto anche con i tuoi fornitori.

Che cosa deve invece contenere il tuo piano di cash flow

Il cash flow atteso su base mensile. Sulla base del livello di dettaglio descritto sopra, distribuisci gli incassi e i pagamenti attesi sui mesi futuri. Contrapponendo i budget di costo e le attese di fatturato su base mensile ottieni la variazione mensile delle disponibilità liquide della tua azienda. Il budgeting è di importanza decisiva per le piccole imprese, perché può mettere in luce possibili difficoltà. La pianificazione andrebbe verificata almeno una volta al mese.

Usa la pianificazione del cash flow anche per capire meglio le tue priorità. Si tratta di aumentare il fatturato? Il focus è sul risparmio dei costi? Una pianificazione ti aiuta a fissare le priorità, a prendere decisioni migliori e a perseguire il tuo successo in modo sistematico! Perché il successo si può pianificare!

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