Cosa deve includere il vostro piano
Siete voi a decidere quanto dettagliato debba essere il vostro piano dei flussi di cassa o piano di liquidità. Molte aziende, soprattutto quelle di piccole dimensioni, fanno prima una stima approssimativa di quanto denaro sarà necessario per le attività dell'azienda nel prossimo futuro, di solito i prossimi 3-6 mesi. Come primo passo, è sufficiente confrontare i pagamenti previsti sul conto aziendale con le spese previste. Tuttavia, se la vostra azienda cresce e avete dei dipendenti, il vostro budget sarà diviso in diversi gruppi. Da un lato, ci sono i dettagli dei pagamenti in entrata e, dall'altro, i pagamenti in uscita come il personale, il marketing, le licenze, ecc. Ecco 3 consigli per la pianificazione!
Fatturato (o pagamenti in entrata)
Le previsioni di vendita o di ricavo si basano di solito su ipotesi relative all'andamento "normale" delle vendite e all'efficacia delle misure pianificate per aumentare le vendite. In quest'area si discute spesso dell'impatto dei termini di pagamento e degli inadempimenti. Raccomandiamo un approccio pragmatico. Iniziate con una stima e perfezionatela nel tempo. La combinazione di pianificazione e monitoraggio porta ad approfondimenti e le ipotesi di pianificazione diventano di solito più precise da sole.
Costi (o pagamenti in uscita)
possono essere suddivisi in tre gruppi:
- I costi fissi sono voci come l'affitto, gli stipendi e i costi di finanziamento
- Costi variabili come le materie prime e l'acquisto di servizi
- Costi di capitale una tantum - ad esempio l'acquisto di attrezzature informatiche
Può essere utile consultare i registri dell'anno scorso ed eventualmente contattare i fornitori.
Ma cosa deve includere il vostro piano di cash flow
Il flusso di cassa previsto su base mensile. Sulla base del livello di dettaglio precedente, si distribuiscono i flussi di cassa in entrata e in uscita previsti per i mesi futuri. Confrontando il budget dei costi e le aspettative di vendita su base mensile, si ottiene la variazione mensile delle disponibilità liquide dell'azienda.
Il budgeting è fondamentale per le piccole imprese, in quanto può evidenziare potenziali difficoltà. La pianificazione dovrebbe essere rivista almeno mensilmente.
Potete anche utilizzare la pianificazione dei flussi di cassa per capire meglio le vostre priorità. Si tratta di aumentare le vendite? L'obiettivo è la riduzione dei costi? La pianificazione vi aiuta a stabilire le priorità, a prendere decisioni migliori e a puntare sistematicamente al successo! Perché il successo può essere pianificato!
Crediti: Foto del team Icons8 su Unsplash
