Capitolo 3 : Quale qualità deve avere il risultato della pianificazione della liquidità?

Con tutto il pragmatismo del caso, una pianificazione della liquidità deve comunque rispettare determinati criteri minimi. La pianificazione della liquidità come parte del sistema di reporting e la distinzione rispetto alla contabilità.

Una buona pianificazione della liquidità non deve essere solo pragmatica, ma deve anche soddisfare criteri minimi per essere utile. Soprattutto nei periodi di crisi le informazioni dovrebbero avere due caratteristiche essenziali: verificabilità e tempestività.

Qualità dei risultati: che cosa rende buona una pianificazione della liquidità?

Come per ogni decisione in ambito finanziario, le informazioni di una pianificazione della liquidità devono essere affidabili e aggiornate. Questo significa:

• Verificabilità: le informazioni devono essere tracciabili e coerenti, in modo da offrire a chi le legge una base chiara per le decisioni.
• Tempestività: i dati dovrebbero essere il più possibile aggiornati – idealmente al giorno – così da poter contribuire davvero alla guida dell’azienda.

Verificabilità: perché l’affidabilità conta

Come fai ad assicurarti che i dati della tua pianificazione della liquidità siano coerenti? Mettendo a disposizione dati confrontabili e coerenti, privi di contraddizioni. Le contraddizioni possono emergere nei dati forniti stessi oppure nel confronto con i dati passati. Domande tipiche che possono aiutare:

1. Il report attuale è coerente con i precedenti?
2. In passato i numeri sono stati rappresentati in modo diverso?
3. Da dove derivano eventuali variazioni e sono plausibili?

Ponendoti queste domande puoi assicurarti che la tua pianificazione della liquidità sia solida e non lasci punti oscuri.

Tempestiva: perché i dati aggiornati sono decisivi

Nella pianificazione della liquidità il tempo gioca un ruolo decisivo. A che serve la migliore informazione se arriva troppo tardi? Chi non lo conosce: l’attesa delle analisi del consulente fiscale – a volte vecchie di settimane quando finalmente arrivano. Ma come dovrebbe funzionare una pianificazione se questi numeri sono già superati? Spoiler: non funziona affatto.

Allora, da dove arrivano questi dati aggiornati e tempestivi? La risposta è semplice: direttamente dal conto bancario. Una pianificazione della liquidità intelligente parte proprio da qui e integra i dati in tempo reale direttamente nel processo.

E da dove non arrivano queste informazioni? Dalla contabilità classica. Che è importante, senza dubbio – ma per una pianificazione della liquidità aggiornata al giorno è semplicemente troppo lenta.

Il tempo è denaro, soprattutto quando si tratta della tua liquidità. Usa dati aggiornati, prendi le decisioni più rapidamente e resta sempre un passo avanti per la tua azienda.

In sintesi: che cosa rende buona una pianificazione della liquidità

Ecco una panoramica delle qualità di una pianificazione della liquidità ideale, per darti un orientamento. Il nostro articolo del blog Teoria: il sistema di reporting in azienda tratta questo aspetto ancora più nel dettaglio.